La debida diligencia es un proceso de detección (preventivo) diseñado para identificar, evaluar y gestionar riesgos que puedan generar impactos negativos sobre las personas, el medio ambiente y la sociedad. Este mecanismo es clave para ayudar a las empresas a anticipar problemas y evitar consecuencias indeseables en sus actividades comerciales.
Conceptos clave según estándares internacionales
Norma UNE 19601-2025
Esta norma define la debida diligencia como un proceso operativo que busca obtener y evaluar información para valorar el riesgo penal. En su nueva edición, se amplía su alcance, incluyendo a socios comerciales, colaboradores, proveedores y terceros interesados.
Norma ISO 37001-2025
Por su parte, esta norma aborda la evaluación detallada de riesgos de corrupción y su impacto en decisiones relacionadas con transacciones, proyectos, actividades y relaciones con socios de negocios y personal.
Guía de la OCDE
La OCDE destaca que algunas actividades empresariales, productos o servicios pueden ser inherentemente riesgosos. Otros, aunque no sean intrínsicamente riesgosos, pueden verse afectados por circunstancias externas, como la falta de cumplimiento de normas o problemas en el Estado de Derecho. La debida diligencia permite a las empresas prevenir o mitigar estos impactos negativos y, en casos extremos, decidir si deben continuar con ciertas actividades o relaciones comerciales.
La OCDE en su guía sobre debida diligencia, resalta la importancia de realizarla tomando en cuenta que algunas actividades empresariales, productos o servicios son intrínsecamente son riesgosos y que podrían causar, contribuir o estar directamente vinculados a impactos negativos.
En otros contextos, las actividades empresariales puede que no sean intrínsecamente riesgosas, pero las circunstancias (por ejemplo, asuntos relacionados con el Estado de Derecho, la falta de cumplimiento de las normas y el comportamiento de las relaciones comerciales) podrían generar riesgos de impactos negativos.
Características y enfoque de la debida diligencia
• Carácter preventivo: La debida diligencia busca evitar impactos negativos y, cuando estos sean inevitables, reducir su grado de afectación.
• Comprende multiples procesos y objetivos interrelacionados para identificar los impactos negativos.
• Enfoque basado en riesgos: La gravedad y probabilidad del impacto negativo determinan la profundidad y el alcance del proceso. Las prioridades se establecen con base en los riesgos más críticos.
• Proceso dinámico: Es continuo y adaptable a los cambios en el entorno interno y externo de la organización.
• Contexto específico: El tamaño de la empresa, su modelo de negocio, posición en la cadena de suministro y la naturaleza de sus productos y servicios influyen en cómo se aplica la debida diligencia.
• Los resultados de la debida diligencia debe ser comunicado a los segmentos de la empresa relacionados con los productos, servicios, colaboradores y demás stakeholders.
• Los efectos positivos de la práctica de una debida diligencia es personalísimo, es decir, le corresponde a la corporación que la practicó.
Aunque originalmente se vinculaba con la gestión de riesgos de lavado de activos, hoy en día la debida diligencia es común en las corporaciones como una forma de protección frente a riesgos legales, penales y reputacionales. Debe integrarse en las políticas organizacionales y comunicarse de manera clara a los colaboradores, quienes deben entender su rol en el proceso.
Desde la perspectiva de los estándares mencionados ut supra, la debida diligencia debe estar desarrollada en las políticas de la estructura organizacional de las corporaciones, de una forma detallada, mesurada y con procesos y procedimientos claros y expresos para que los colaboradores conozcan su rol en el proceso de ejecución.
Hay que resaltar que la debida diligencia además es considerada uno de los elementos objetivos que deben estar presente en cualquier contratación para demostrar la buena fe calificada, y poder protegerse de la extinción de dominio de los activos de nuestro patrimonio.
Como te podemos ayuda en Siety Compliance para proteger sus activos, inversiones y detectar a tiempo posibles riesgos legales, penales, operacionales, de contagio?
Si tienes un departamento de compliance o cumplimiento normativo en tu corporación:
• Desarrollando o adecuando las políticas de debida diligencia en tu manual de compliance, con base a las regulaciones vigentes en Venezuela que le sean aplicable y normas y buenas prácticas internacionales en la materia.
• Proporcionando capacitación especializada en debida diligencia al personal que conforma la función de cumplimiento en la organización y a los representantes de las áreas sensibles.
• Ofreciendo la plataforma tecnológica de screening denominada Cumplo360, que permite revisar en más de 1300 listas internacionales a nuestros stakeholders y determinar su relación con hechos o personas investigadas en crimenes financieros, entre otras funcionalidades.
• Practicando la debida diligencia reforzada, con base a un enfoque basado en riesgos, que puede contener aspectos legales, operacionales, procesales, en jurisdicciones foráneas, entre otros aspectos.
• Realizando en la corporación una auditoría interna al proceso de debida diligencia para determinar debilidades y oportunidades de mejora.
No tienes un departamento de compliance, pero quieres proteger a tu corporación:
• Desarrollo, constitución e implementación del proceso de debida diligencia, con base a las regulaciones vigentes en Venezuela que le sean aplicable y normas y buenas prácticas internacionales en la materia.
• Actuar como un outsourcing de la corporación para la ejecución de debida diligencia simple en tu corporación. Puede ver los costos estimados dando click.
• Formación y capacitación en compliance y en debida diligencia a los colaboradores del área de cumplimiento o compliance y áreas sensibles.
• Practicando la debida diligencia reforzada, con un enfoque basado en riesgos, que puede contener aspectos legales, operacionales, procesales, en jurisdicciones foráneas, entre otros aspectos.
Cómo determinar el costo de una debida diligencia moderada o reforzadas para mi corporación?
Va a depender de varios factores o elementos objetivos a considerar:
1. Zona geográfica en la cual se va a realizar la contratación, acuerdo, compraventa o debida diligencia.
2. Sector o modelo de negocio en el cual se desenvuelve la o las corporaciones.
3. Nacionalidad, domicilio y actividad económica del sujeto target, representantes, a quien se le va a practicar la DDR.
4. Monto de la contratación, acuerdo, compraventa o debida diligencia.
En resumen, la debida diligencia es una herramienta esencial para las empresas que buscan minimizar riesgos y asegurar que sus actividades se realicen de manera responsable y ética. Su implementación debe ser adaptada a cada contexto organizacional, con un enfoque práctico, basado en riesgos y accesible para todos sus miembros.
Planes de compliance y debida diligencia
ideales para corporaciones que desean seguridad jurídica y gestión de riesgos y no cuenten con un departamento de Compliance
