AML

Lista de la UE de países y territorios no cooperadores a efectos fiscales

Lista de la UE de países y territorios no cooperadores a efectos fiscales

Recientemente se aprobó un informe de evaluación realizada por el Grupo «Código de Conducta» de la Unión Europea respecto a la transparencia fiscal y el intercambio automático de información sobre cuentas financieras que tuvo como principal objeto la verificación del no cumplimiento de estándares europeos -en materia fiscal o tributaria- por parte de algunos Estados.

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Relevancia de la Identificación de los beneficiarios finales

Relevancia de la Identificación de los beneficiarios finales

El GAFI ha detectado muchas dificultades en la implementación de la transparencia de los beneficiarios finales, es por ello que en marzo de 2022, reformó la Recomendación 24 sobre transparencia de beneficiarios finales de personas jurídicas, requiriendo la implementación del llamado enfoque múltiple.

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