¿Sabías que vender un carro, administrar un hotel o incluso ejercer como abogado independiente puede hacer que tu negocio sea usado para lavar dinero sin que te des cuenta?
En Venezuela, las autoridades han endurecido las reglas para actividades no financieras (como bienes raíces, casinos o comercio de oro) debido a su alto riesgo. Ignorarlas puede costarte ser investigado en una causa penal o incluso el cierre de tu empresa.
Aquí te explicamos lo qué debes saber
Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), son negocios o profesiones que, aunque no mueven dinero directamente (como un banco), pueden ser ‘puentes’ para disfrazar fondos ilegales, vista la vulnerabilidad de estos sectores a ser utilizados para fines ilícitos.
Este término surge de la introducción de nuevos entes reguladores no financieros en el panorama venezolano. Según la Recomendación 22 del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), algunas de estas APNFD incluyen:
- Casinos.
- Agentes inmobiliarios.
- Comerciantes de piedras preciosas.
- Comerciantes de metales preciosos.
- Abogados, contadores públicos independientes y otros profesionales jurídicos independientes (profesionales que trabajan solos, en sociedad o empleados de firmas profesionales).
- Proveedores de servicios societarios y fideicomisos.
Es importante destacar que estas actividades abarcan una número de personas y corporaciones que pueden ser vulnerables a ser utilizadas para la Legitimación de Capitales.
Marco regulatorio y entes de control en Venezuela
La regulación de las APNFD en Venezuela se inscribe en un marco más amplio de normativas destinadas a la prevención y gestión de los riesgos asociados a la LC/FT/FPADM.
Aunque los entes reguladores vinculados a estas normativas suelen operar dentro del sistema financiero, existen otros organismos que también han establecido regulaciones para los sectores que supervisan, incluyendo algunas APNFD.
Entre estos entes se encuentran:
- La Oficina Nacional Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo (ONCDOFT).
- La Unidad Nacional de Inteligencia Financiera (UNIF)
- El Ministerio del Poder Popular para el Turismo (MINTUR).
- La Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles (CNC).
- El Servicio Nacional de Registro y Notaría
- El Ministerio de Minas
- La Superintendencia de Cajas de Ahorros
Un elemento clave en este marco es el Registro Único de Sujetos Obligados (RUSO), establecido por la Providencia N° 002 de la ONCDOFT. Este registro es aplicable a organizaciones sin fines de lucro, oficiales de cumplimiento y sociedades mercantiles cuando no estén sujetos a regulaciones especiales o no estén bajo la supervisión de otro ente gubernamental.
Además, si bien las APNFD son por definición «no financieras», la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN), un ente regulador financiero, ha incorporado explícitamente el concepto de APNFD en su nueva Resolución 010.25 (publicada el 20 de marzo de 2025 y en vigencia tras un período de adecuación de treinta días hábiles bancarios).
Esta resolución define a las APNFD como las personas naturales o jurídicas sensibles al riesgo de ser utilizadas como mecanismos para la LC/FT/FPADM, sino que también proporciona directrices detalladas para la gestión de riesgos asociados con las APNFD dentro de las instituciones del sector bancario.
En el numeral 2, del artículo 3 de la citada resolución se mencionan como APNFD a saber:
- Bingos y casinos
- Agente inmobiliarios
- Constructoras o edificaciones
- Comerciantes de piedras y metales preciosos
- Abogados, administradores, contadores públicos y economistas en el ejercicio independiente de la profesión
- Loterías
- Vendedores de vehículos, embarcaciones y aeronaves nuevas o usadas
- Casas de empeño
- Comerciantes de bienes de lujo o artículos de alto valor
- Agentes de aduana
- Casas de remate
- Sociedades deportivas profesionales
- Agencias de viajes, turismo, hoteles y restaurantes
- Laboratorios y empresas que producen y/o comercialicen insumos químicos
- Promotores y organizadores de espectáculos
- Organizaciones no gubernamentales u organizaciones sin fines de lucro
- Cualesquiera otra actividad o profesión que por las características de su negocio u objeto sea sensible de ser utilizada como mencanismos para la LC/FT/FPAADM
- Comerciantes de objetos de arte, antiguedades, inversión filatélica
Esto significa que las entidades bancarias deben aplicar medidas específicas para gestionar el riesgo de LC/FT/FPADM al tratar con clientes que realizan actividades clasificadas como APNFD.
Un aspecto relevante a considerar es que las APNFD al ser consideradas sujetos obligados, deben implementar adecuadamente políticas y procesos para prevenir la LC/FT/FPADM.
Para ello, se les exige realizar una serie de acciones clave, que incluyen:
- Diagnóstico de la corporación con respecto a la adopción de procesos y políticas relacionadas con la administración de riesgos de LC/FT/FPADM.
- Identificación de los factores de riesgos asociados a la LC/FT/FPADM.
- Identificación del riesgo de vinculación de clientes, empleados y proveedores.
- Instauración de los controles y señales de alerta asociados a la prevención de LC/FT/FPADM.
- Esquema de monitoreo para prevenir la LC/FT/FPADM.
- Elaborar una metodología de tratamiento de riesgos para clientes, empleados, proveedores y corresponsales.
- Diseñar normas, políticas y procedimientos en materia de LC/FT/FPADM que deben estar incluidos en un manual de cumplimiento.
- Crear y/o actualizar fichas de identificación de clientes que cumplan con las normas de prevención de LC/FT/FPADM.
Es fundamental que estos sujetos obligados adopten un enfoque basado en riesgos (EBR) aplicando medidas diferenciadas según el nivel de riesgo de cada stakeholder e intensificando la debida diligencia para jurisdicciones de alto riesgo según el GAFI.
Esto incluye el nombramiento obligatorio de un oficial de cumplimiento y responsables de cumplimiento en áreas sensibles. La junta directiva del sujeto obligado también debe elaborar, aprobar y firmar individualmente un manual de Buen Gobierno Corporativo. Además, se requiere la identificación de la estructura accionaria hasta determinar el beneficiario final para personas jurídicas.
La aplicación de estas normativas y un enfoque preventivo en la lucha contra la LC/FT/FPADM conlleva múltiples beneficios para las organizaciones.
Estas incluyen:
- Atenuar posibles sanciones derivadas de investigaciones sobre actividades ilícitas.
- Cumplir con los requisitos regulatorios y estar a la vanguardia en la prevención de delitos económicos.
- La promoción de una cultura de prevención dentro de las organizaciones, guiando a los colaboradores en sus operaciones diarias a través de una política de integridad empresarial que abarca normas éticas y de comportamiento.
Es esencial que los programas de prevención de legitimación se actualicen y fortalezcan periódicamente, siguiendo las mejores prácticas y el enfoque basado en riesgo. Asimsmo, los entes reguladores exigen la practica de una auditoría externa para garantizar el cumplimiento de estas normativas.
El surgimiento y la formalización del concepto de Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) demuestra el compromiso del Estado venezolano de cerrar el paso al lavado de activos y financiamiento al terrorismo, ampliando el alcance de la supervisión más allá del sector financiero tradicional para incluir áreas vulnerables como los casinos, el sector inmobiliario, el comercio de metales y piedras preciosas, y ciertos servicios profesionales.
La cooperación de los sujetos obligados, tanto financieros como no financieros, y la aplicación de un enfoque preventivo son esenciales para cumplir con las regulaciones y mitigar los riesgos asociados a la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo.
La constante actualización del marco regulatorio, como lo demuestran las nuevas resoluciones de SUDEBAN y SUNAVAL, subraya la dinámica y la seriedad con la que Venezuela aborda estos desafíos de seguridad financiera y nacional.
Si eres una APNFD, en Siety Compliance te ayudamos a gestionar lo esencial para tu corporación en esta área tan delicada de LC/FT/FPADM, agenda una cita con uno de nuestros consultores para darte una explicación más detallada.
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